Se você é empresário e sente que está pagando impostos demais, talvez o problema não seja o tamanho da sua empresa, mas a falta de planejamento tributário. Sim, dá pra pagar menos tributo — e legalmente — quando você entende bem o regime tributário mais adequado e organiza a gestão fiscal da sua empresa de forma estratégica.
Neste artigo, vou te mostrar o que é planejamento tributário, quais os regimes tributários disponíveis, erros comuns que os empresários cometem, e um passo a passo prático para colocar isso em ação. Tudo isso com exemplos simples e diretos.
Planejamento tributário é basicamente estudar e aplicar estratégias legais para reduzir a carga de impostos da sua empresa. Isso envolve entender qual regime tributário é o mais vantajoso, quais deduções você pode usar e como organizar suas receitas e despesas.
Em outras palavras: é pagar só o que precisa — e não mais do que isso.
Antes de qualquer coisa, é essencial entender qual regime a sua empresa está (ou deveria estar):
Indicado para empresas com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões. Tem alíquotas reduzidas e unifica vários tributos em uma única guia (DAS).
Vantagem: menos burocracia e tributos reduzidos.
Atenção: pode não ser vantajoso para empresas com folha de pagamento alta ou margem de lucro baixa.
Indicado para empresas com faturamento de até R$ 78 milhões/ano. A tributação é baseada em uma margem de lucro estimada, definida por lei.
Vantagem: pode ser bem interessante para empresas com margens de lucro maiores do que as presumidas.
Risco: se a margem real for menor, você pode pagar mais do que deveria.
Obrigatório para grandes empresas ou para atividades específicas. Os impostos são calculados sobre o lucro líquido efetivamente apurado.
Vantagem: paga-se imposto só sobre o lucro real.
Desvantagem: mais burocracia e controle contábil mais rígido.
Entenda sua atividade, porte, faturamento e margens de lucro.
Com a ajuda de um contador, compare quanto sua empresa pagaria em cada regime.
Controle receitas, despesas, folha de pagamento e obrigações acessórias com atenção.
Alguns setores têm benefícios específicos, como isenções e alíquotas reduzidas.
A cada ano fiscal, é importante reavaliar o regime escolhido e as práticas tributárias.
Planejar bem os tributos da sua empresa não é só uma questão de economizar — é também uma forma de ganhar vantagem competitiva no mercado. Um bom planejamento tributário permite que você invista melhor seus recursos, evite surpresas com o fisco e mantenha a saúde financeira do negócio em dia.
Se você ainda não faz isso, está na hora de conversar com uma contabilidade especializada e descobrir quanto sua empresa pode economizar sem sair da legalidade.